原标题:齐心集团:2023年年度审计报告
深圳齐心集团股份有限公司
审计报告
大华审字[2024] 0011000685号
大华会计师事务所 (特殊普通合伙)
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
深圳齐心集团股份有限公司
审计报告及财务报表
（2023年 1月 1日至 2023年 12月 31日止）
目 录 页 次
一、 审计报告 1-7
二、 已审财务报表
合并资产负债表 1-2
合并利润表 3
合并现金流量表 4
合并股东权益变动表 5-6
母公司资产负债表 7-8
母公司利润表 9
母公司现金流量表 10
母公司股东权益变动表 11-12
财务报表附注 1-111
大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路 16号院 7号楼 12层 [100039]
电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
www.dahua-cpa.com
审计报告
大华审字[2024] 0011000685号
深圳齐心集团股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了深圳齐心集团股份有限公司(以下简称齐心集团公司)
财务报表，包括 2023年 12月 31日的合并及母公司资产负债表，
2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并
及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则
的规定编制，公允反映了齐心集团公司 2023年 12月 31日的合并及
母公司财务状况以及 2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审
计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独
立于齐心集团公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计
最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形
成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
1.收入确认
2.商誉减值
(一) 收入确认
1.事项描述
齐心集团公司与收入确认相关的会计政策及账面金额信息请参
阅财务报表附注三、（三十五）“收入”所述的会计政策及合并财务报表附注五、注释 44.营业收入和营业成本。
2023年度齐心集团公司营业收入金额为 11,098,853,010.84元。由
于营业收入为公司关键经营指标，存在管理层为了达到特定目标或
期望而操纵收入确认时点的固有风险，且报告期内收入确认对财务
报表影响重大，因此我们将收入确认识别为关键审计事项。
2.审计应对
我们对于收入确认所实施的重要审计程序包括：
（1）对照齐心集团公司业务模式及合同条款等具体情况，结合
会计准则相关规定，检查收入确认政策是否恰当；
（2）了解、评估及测试管理层与收入确认相关的关键内部控制
的设计和运行，以确认内部控制的有效性；
（3）询问齐心集团公司业务部门核心人员，了解客户的变动及
双方的合同执行情况；
（4）查询重要客户的工商资料，询问管理层，以确认客户与齐
心集团公司是否存在关联方关系；
（5）对报告期记录的收入交易选取样本，针对内销收入，检查
交易过程中的相关单据，包括合同、出库单、客户签收记录、销售
发票、定期对账函及资金收款凭证等；针对外销收入，将取得的海
关出口数据与账面外销收入记录核对，检查包括提单、货运单、客
户对账单、销售发票、资金收款凭证等，并对主要客户回款进行测
试，以确认交易的真实性；
（6）获取齐心集团公司报告期内销售明细，对营业收入实施分
析性复核程序，确认收入、毛利率变动的合理性；
（7）对重要客户实施函证程序，询证报告期发生的销售金额及
往来款项余额，确认销售收入的真实性、完整性；对于最终未回函
的客户实施替代审计程序，包括实施检查合同、订单、签收单、发
票和本期及期后收款测试等；
（8）就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，检查出
库单及其他支持性文件，获取齐心集团公司系统中退换货的记录并
进行检查，确认收入是否被记录于恰当的会计期间；
基于已执行的审计工作，我们认为，管理层对收入确认符合企
业会计准则的相关要求。
(二) 商誉减值
1.事项描述
齐心集团公司与商誉确认相关的会计政策及账面金额信息请参
阅财务报表附注三、（二十八） “长期资产减值”所述的会计政策及合并财务报表附注五、注释 20商誉。
截至 2023年 12月 31日，齐心集团公司合并资产负债表中的商
誉净值为人民币 79,810,738.96元，管理层根据包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的部分，确认相应的
减值准备。在评估可回收金额时涉及的关键假设包括收入增长率、
毛利率、费用率及折现率。由于上述商誉的减值测试涉及复杂及重
大的判断，因此我们将商誉减值作为关键审计事项。
2.审计应对
我们对于商誉减值所实施的重要审计程序包括：
（1）评价、测试管理层与商誉相关的内部控制的设计及运行的
有效性；
（2）评价管理层聘请的估值专家的胜任能力、专业素质及客观
性；
（3）独立聘请具有证券资格的评估师事务所对管理层聘请的估
值专家工作过程及结果进行复核；
（4）核对商誉减值测试所依据的历史数据，与管理层及外部估
值专家讨论商誉减值测试过程中所使用的价值类型、评估方法、估
值模型的适当性，以及关键假设、折现率等参数的合理性；
（5）复核商誉所属资产组可收回金额的测算表。
基于已执行的审计工作，我们认为，管理层在商誉减值的确认
涉及的相关判断及估计是合理的。
四、其他信息
齐心集团公司管理层对其他信息负责。其他信息包括 2023年度
报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对
其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在
此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解
的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，
我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
齐心集团公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报
表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以
使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，齐心集团公司管理层负责评估齐心集团公
司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算齐心集团公司、终止运营或别
无其他现实的选择。
治理层负责监督齐心集团公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致
的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理
保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某
一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果
合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报
表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，
并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
1.识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设
计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗
漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重
大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
2.了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
3.评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露
的合理性。
4.对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获
取的审计证据，就可能导致对齐心集团公司持续经营能力产生重大
疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出
结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请
报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应
当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信
息。然而，未来的事项或情况可能导致齐心集团公司不能持续经营。
5.评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否
公允反映相关交易和事项。
6.就齐心集团公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当
的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行
集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事
项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制
缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，
并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他
事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表
审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这
些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众
利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
（此页无正文，为《大华会计师事务所（特殊普通合伙）关于
大华审字[2024] 0011000685号深圳齐心集团股份有限公司的审计报
告》之签署页）。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
（项目合伙人） 张晓义
中国·北京 中国注册会计师：
连肇华
二〇二四年四月二十一日
合并资产负债表
2023年12月31日
编制单位：深圳齐心集团股份有限公司 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）资 产
附注五 期末余额 上期期末余额
流动资产：
注释1 3,391,875,020.68 2,781,873,243.81
货币资金
注释2 174,912.94 15,194,659.29
交易性金融资产
-
衍生金融资产
注释3 46,815,343.83 51,462,292.50
应收票据
注释4 3,040,436,584.94 2,837,519,397.03
应收账款
注释5 20,835,562.11 28,310,641.63
应收款项融资
注释6 165,869,579.79 265,053,282.95
预付款项
注释7 90,793,776.77 72,000,224.16
其他应收款
注释8 254,271,118.71 261,745,111.48
存货
-
合同资产
-
持有待售资产
注释9 - 10,260,083.09
一年内到期的非流动资产
注释10 91,156,528.33 188,313,284.02其他流动资产
7,102,228,428.10 6,511,732,219.96
流动资产合计
非流动资产：
- -债权投资
- -其他债权投资
注释11 - -长期应收款
注释12 41,983,169.48 42,032,140.25长期股权投资
注释13 55,649,810.20 110,659,362.18其他权益工具投资
- -其他非流动金融资产
注释14 47,125,332.20 48,598,295.03投资性房地产
注释15 443,390,657.32 451,487,374.23固定资产
注释16 1,906,179.85 1,847,455.02在建工程
注释17 25,374,166.76 41,159,809.55使用权资产
注释18 180,183,833.67 192,662,332.76无形资产
注释19 11,505,897.18 40,394,631.26开发支出
注释20 79,810,738.96 134,634,838.96商誉
注释21 3,841,952.15 13,381,693.35长期待摊费用
注释22 185,308,286.80 153,869,124.35递延所得税资产
注释23 97,172,524.94 31,056,398.49其他非流动资产
1,173,252,549.51 1,261,783,455.43
非流动资产合计
8,275,480,977.61 7,773,515,675.39
资产总计
（后附财务报表附注为财务报表的组成部分）
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并资产负债表（续）
2023年12月31日
编制单位：深圳齐心集团股份有限公司
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
负债和股东权益 附注五 期末余额 上期期末余额
流动负债：
注释24 452,689,690.34 379,001,383.92
短期借款
注释25 8,250,020.34
交易性金融负债
衍生金融负债
注释26 1,351,667,027.82 1,429,882,030.59
应付票据
注释27 3,086,465,466.10 2,549,682,681.55
应付账款
预收款项
55,002,066.09 70,773,896.15
合同负债 注释28
36,690,259.27 27,435,577.95
应付职工薪酬 注释29
31,422,346.00 51,924,159.33
应交税费 注释30
65,942,937.16 75,964,473.07
其他应付款 注释31
持有待售负债
14,495,312.04 26,291,579.65
一年内到期的非流动负债 注释32
30,793,726.36 26,394,660.80
注释33
其他流动负债
5,125,168,831.18 4,645,600,463.35
流动负债合计
非流动负债：
-
长期借款
-
应付债券
-
其中：优先股
永续债 -
注释34 9,368,091.08 20,409,583.38
租赁负债
-
长期应付款 注释35
-
长期应付职工薪酬
-
预计负债
2,507,011.73 3,307,382.70
递延收益 注释36
541,529.66 1,155,852.39
递延所得税负债 注释22
28,225,424.65 26,545,424.65
其他非流动负债 注释37
40,642,057.12 51,418,243.12
非流动负债合计
5,165,810,888.30 4,697,018,706.47
负债合计
股东权益：
注释38 721,307,933.00 721,307,933.00
股本
-
其他权益工具
-
其中：优先股
永续债 -
注释39 1,967,043,888.94 1,985,750,758.48
资本公积
注释40 29,740,529.39 59,481,058.78
减：库存股
注释41 -90,225,143.48 -43,567,266.97
其他综合收益
-
专项储备
105,282,530.40 98,462,216.13
盈余公积 注释42
433,293,916.51 362,740,379.46
未分配利润 注释43
3,106,962,595.98 3,065,212,961.32
归属于母公司股东权益合计
2,707,493.33 11,284,007.60
少数股东权益
3,109,670,089.31 3,076,496,968.92
股东权益合计
8,275,480,977.61 7,773,515,675.39
负债和股东权益总计
（后附财务报表附注为财务报表的组成部分）
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并利润表
2023年度
编制单位：深圳齐心集团股份有限公司 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目 附注五 本期金额 上期金额
1 1,098,853,010.84 8 ,629,139,382.22
一、营业总收入 注释44
减： 营业成本 注释44 1 0,168,967,698.03 7 ,760,097,812.94 税金及附加 注释45 3 4,432,969.92 5 0,944,255.15 5 42,902,517.88 4 67,052,987.69 销售费用 注释46
管理费用 注释47 1 87,244,488.77 1 79,210,242.98 8 9,846,065.72 7 4,475,386.72 研发费用 注释48
财务费用 注释49 -46,785,264.07 -97,574,108.05 5 5,666,903.87 6 0,542,581.09 其中：利息费用 注释49
1 02,794,437.80 8 0,722,541.67利息收入 注释49
加： 其他收益 注释50 3 ,372,802.49 6 2,212,614.93 -4,164,077.09 -47,875,353.04 投资收益（损失以“-”号填列） 注释51
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 注释51 1 ,132,755.51 1 ,051,273.10
- - 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
- - 净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 注释52 -3,318,022.85 -21,814,284.97
8 ,744,145.47 -49,059,948.39 信用减值损失（损失以“-”号填列） 注释53
资产减值损失（损失以“-”号填列） 注释54 -62,655,580.18 -7,451,159.79
7 21,509.21 4 32,650.05 资产处置收益（损失以“-”号填列） 注释55
64,945,311.64 131,377,323.58
二、营业利润（亏损以“-”号填列）
加： 营业外收入 注释56 2 ,061,390.48 3,492,562.87 4 ,148,768.68 10,096,415.03
减： 营业外支出 注释57
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 62,857,933.44 124,773,471.42 1 ,739,933.82 3,864,214.10
减： 所得税费用 注释58
61,117,999.62 120,909,257.32
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
其中：同一控制下企业合并被合并方在合并前实现的净利润
（一）按经营持续性分类
持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 61,117,999.62 120,909,257.32 - -终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类
归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） 76,908,851.32 126,927,112.47 -15,790,851.70 -6,017,855.15
少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
-46,657,876.51 -57,256,336.56
五、其他综合收益的税后净额
-46,657,876.51 -57,255,517.59
归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额
-53,193,154.35 -97,059,814.20
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1. - -重新计量设定受益计划净变动额
2. - -权益法下不能转损益的其他综合收益
3. -53,193,154.35 -97,059,814.20
其他权益工具投资公允价值变动
4. - -企业自身信用风险公允价值变动
5. - -其他
6,535,277.84 39,804,296.61
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1. - -权益法下可转损益的其他综合收益
2. - -其他债权投资公允价值变动
3. - -金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4. - -其他债权投资信用减值准备
5. - -现金流量套期储备
6. 6 ,535,277.84 39,804,296.61
外币财务报表折算差额
7. - -一揽子处置子公司在丧失控制权之前产生的投资收益
8. - -其他资产转换为公允价值模式计量的投资性房地产
9. - -其他
- -818.97归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
14,460,123.11 63,652,920.76
六、综合收益总额
30,250,974.81 69,671,594.88
归属于母公司所有者的综合收益总额
-15,790,851.70 -6,018,674.12
归属于少数股东的综合收益总额
七、每股收益：
0 .11 0.17
（一）基本每股收益
0 .11 0.17
（二）稀释每股收益
（后附财务报表附注为财务报表的组成部分）
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并现金流量表
2023年度
编制单位：深圳齐心集团股份有限公司
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项 目 附注五 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
16,543,014,039.99 15,062,349,460.25
销售商品、提供劳务收到的现金
26,236,265.15 66,773,761.71
收到的税费返还
注释59 108,131,975.36 125,140,831.07
收到其他与经营活动有关的现金
16,677,382,280.50 15,254,264,053.03
经营活动现金流入小计
15,122,813,161.02 13,858,691,366.34
购买商品、接受劳务支付的现金
384,383,747.97 392,040,565.32
支付给职工以及为职工支付的现金
118,464,551.28 343,324,186.28
支付的各项税费
注释59 417,916,035.95 334,747,661.19
支付其他与经营活动有关的现金
16,043,577,496.22 14,928,803,779.13
经营活动现金流出小计
633,804,784.28 325,460,273.90
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
2 ,810,000.00 -收回投资所收到的现金
1 ,181,726.28 -取得投资收益收到的现金
3 90,585.83 1 16,677.62处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
- 3 ,193,879.83处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
注释59 41,066.83 48,699,082.00
收到其他与投资活动有关的现金
4,423,378.94 52,009,639.45
投资活动现金流入小计
24,828,538.41 5 1,674,618.99
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
3.00 -
投资支付的现金
- -取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
注释59 5,472,000.00 5 4,171,082.00
支付其他与投资活动有关的现金
30,300,541.41 105,845,700.99
投资活动现金流出小计
-25,877,162.47 -53,836,061.54
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
287,040.00 57,112,539.80
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 2 87,040.00 57,112,539.80
2 ,118,852,125.25 1,856,379,049.51
取得借款收到的现金
注释59 4 ,897,689,790.35 3,575,144,261.37
收到其他与筹资活动有关的现金
7,016,828,955.60 5,488,635,850.68
筹资活动现金流入小计
2,045,301,261.90 2 ,321,630,031.42
偿还债务支付的现金
55,866,824.79 4 4,054,814.76
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - -
注释59 5,294,029,442.07 3 ,204,373,345.31
支付其他与筹资活动有关的现金
7,395,197,528.76 5,570,058,191.49
筹资活动现金流出小计
-378,368,573.16 -81,422,340.81
筹资活动产生的现金流量净额
2 ,155,710.36 54,413,661.75
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
231,714,759.01 244,615,533.30
五、现金及现金等价物净增加额
2,331,597,077.06 2,086,981,543.76
加：期初现金及现金等价物余额
2,563,311,836.07 2,331,597,077.06
六、期末现金及现金等价物余额
（后附财务报表附注为财务报表的组成部分）
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并股东权益变动表
2023年度
编制单位：深圳齐心集团股份有限公司
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项 目 本期金额
归属于母公司股东权益
其他权益工具 少数股东权益 股东权益合计
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润优先股 永续债 其他
721,307,933.00 - - - 1,985,750,758.48 59,481,058.78 -43,567,266.97 - 98,462,216.13 362,740,379.46 11,284,007.60 3,076,496,968.92
一、上年年末余额
-
加：会计政策变更
前期差错更正 -
同一控制下企业合并 -
其他 -
721,307,933.00 - - - 1,985,750,758.48 59,481,058.78 -43,567,266.97 - 98,462,216.13 362,740,379.46 11,284,007.60 3,076,496,968.92
二、本年年初余额
- - - - -18,706,869.54 -29,740,529.39 -46,657,876.51 - 6,820,314.27 70,553,537.05 -8,576,514.27 33,173,120.39
三、本年增减变动金额
（一）综合收益总额 -46,657,876.51 77,373,851.32 -15,790,851.70 14,925,123.11
- - - - -18,706,869.54 -29,740,529.39 - - - - 7,214,337.43 18,247,997.28
（二）股东投入和减少资本
1．股东投入的普通股 -
2．其他权益工具持有者投入资本 - 3．股份支付计入股东权益的金额 -1,694,670.36 -309,369.36 -2,004,039.72
4．其他 -17,012,199.18 -29,740,529.39 7,523,706.79 20,252,037.00 - - - - - - - - 6,820,314.27 -6,820,314.27 - -
（三）利润分配
1．提取盈余公积 6,820,314.27 -6,820,314.27 - 2．对股东的分配 -
3．其他 -
（四）股东权益内部结转 - - - - - - - - - - - -
1．资本公积转增股本 - - 2．盈余公积转增股本 - - 3．盈余公积弥补亏损 - - 4．设定受益计划变动额结转留存收益 - 5．其他综合收益结转留存收益
6．其他 -
- - - - - - - - - - - -
（五）专项储备
1．本期提取 -
2．本期使用 -
-
（六）其他
721,307,933.00 - - - 1,967,043,888.94 29,740,529.39 -90,225,143.48 - 105,282,530.40 433,293,916.51 2,707,493.33 3,109,670,089.31
四、本年期末余额
（后附财务报表附注为财务报表的组成部分）
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并股东权益变动表
2023年度
编制单位：深圳齐心集团股份有限公司 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项 目 上期金额
归属于母公司股东权益
少数股东权益 股东权益合计
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 7 34,020,099.00 2 ,045,308,744.83 2 56,440,861.76 1 3,688,250.62 - 9 8,462,216.13 2 36,296,796.47 1 ,348,380.74 2 ,872,683,626.03
一、上年年末余额
-483,529.48 -3,783.59 -487,313.07加：会计政策变更
前期差错更正 -
同一控制下企业合并 -
其他 -
7 34,020,099.00 2 ,045,308,744.83 2 56,440,861.76 1 3,688,250.62 - 9 8,462,216.13 2 35,813,266.99 1 ,344,597.15 2 ,872,196,312.96
二、本年年初余额
-12,712,166.00 -59,557,986.35 -196,959,802.98 -57,255,517.59 - - 1 26,927,112.47 9 ,939,410.45 2 04,300,655.96
三、本年增减变动金额
-57,255,517.59 1 26,927,112.47 -6,018,674.12 6 3,652,920.76
（一）综合收益总额
（二）股东投入和减少资本 -12,712,166.00 -59,557,986.35 -196,959,802.98 - - - - 1 6,294,084.57 1 40,983,735.20
1．股东投入的普通股 -
2．其他权益工具持有者投入资本 -
3．股份支付计入股东权益的金额 -2,426,589.94 6 39,805.10 -1,786,784.84
4．其他 -12,712,166.00 -57,131,396.41 -196,959,802.98 1 5,654,279.47 1 42,770,520.04
- - - - - - - -336,000.00 -336,000.00
（三）利润分配
1．提取盈余公积 -
2．对股东的分配 -336,000.00 -336,000.00 3．其他 -
- - - - - - - - -
（四）股东权益内部结转
1．资本公积转增股本 - - 2．盈余公积转增股本 - -
3．盈余公积弥补亏损 - - 4．设定受益计划变动额结转留存收益 -
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他 -
（五）专项储备 - - - - - - - - -
1．本期提取 -
2．本期使用 -
-
（六）其他
四、本年期末余额 7 21,307,933.00 1 ,985,750,758.48 5 9,481,058.78 -43,567,266.97 - 9 8,462,216.13 3 62,740,379.46 1 1,284,007.60 3 ,076,496,968.92
（后附财务报表附注为财务报表的组成部分）
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
母公司资产负债表
2023年12月31日
编制单位：深圳齐心集团股份有限公司
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
资 产 期末余额 上期期末余额
附注十七
流动资产：
2,960,167,730.72 2,420,200,715.04
货币资金
15,188,221.68
交易性金融资产
-
衍生金融资产
45,855,302.89 51,462,292.50
应收票据
注释1 3,872,563,059.50 3,756,551,534.69
应收账款
20,835,562.11 28,290,530.99
应收款项融资
117,865,331.46 218,092,723.15
预付款项
注释2 233,736,714.56 133,610,391.61
其他应收款
93,945,373.10 148,156,210.32
存货
-
合同资产
-
持有待售资产
-
一年内到期的非流动资产
61,744,241.99 169,730,753.25
其他流动资产
7,406,713,316.33 6,941,283,373.23
流动资产合计
非流动资产：
-
债权投资
-
其他债权投资
-
长期应收款
注释3 570,210,686.48 794,165,696.23
长期股权投资
37,746,130.20 40,091,130.20
其他权益工具投资
-
其他非流动金融资产
101,810,974.69 104,871,404.45
投资性房地产
303,402,431.94 332,677,259.35
固定资产
1,753,823.28
在建工程
15,302,486.88 18,904,715.47
使用权资产
93,431,450.85 122,980,123.81
无形资产
7,228,351.65 1,038,185.06
开发支出
-
商誉
1,329,346.47 4,425,824.51
长期待摊费用
105,275,855.35 105,988,788.23
递延所得税资产
87,155,422.40 1,258,545.49
其他非流动资产
1,322,893,136.91 1,528,155,496.08
非流动资产合计
8,729,606,453.24 8,469,438,869.31
资产总计
（后附财务报表附注为财务报表的组成部分）
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
母公司资产负债表（续）
2023年12月31日
编制单位：深圳齐心集团股份有限公司
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
负债和股东权益 附注十七 期末余额 上期期末余额
流动负债：
370,976,940.41 340,811,443.32
短期借款
- 8,250,020.34
交易性金融负债
- -衍生金融负债
1,206,729,997.04 1,183,525,381.43
应付票据
3,320,094,027.24 3,193,703,945.87
应付账款
- 0.00
预收款项
6,297,702.70 3,551,335.11
合同负债
13,150,927.80 13,278,443.49
应付职工薪酬
5,054,633.08 31,320,844.24
应交税费
1,089,486,865.48 1,088,955,635.88
其他应付款
-
持有待售负债
8,851,081.46 16,258,665.77
一年内到期的非流动负债
25,445,064.00 18,900,864.48
其他流动负债
6,046,087,239.21 5,898,556,579.93
流动负债合计
非流动负债：
-
长期借款
-
应付债券
-
其中：优先股
永续债 -
5,233,610.56 9,174,367.09
租赁负债
-
长期应付款
-
长期应付职工薪酬
-
预计负债
2,507,011.73 3,307,382.70
递延收益
304,448.71 922,302.41
递延所得税负债
-
其他非流动负债
8,045,071.00 13,404,052.20
非流动负债合计
6,054,132,310.21 5,911,960,632.13
负债合计
股东权益：
721,307,933.00 721,307,933.00
股本
-
其他权益工具
-
其中：优先股
永续债 -
1,872,287,336.04 1,882,275,980.68
资本公积
29,740,529.39 59,481,058.78
减：库存股
-55,045,955.47 -55,045,955.47
其他综合收益
-
专项储备
105,282,530.40 98,462,216.13
盈余公积
61,382,828.45 -30,040,878.38
未分配利润
2,675,474,143.03 2,557,478,237.18
股东权益合计
8,729,606,453.24 8,469,438,869.31
负债和股东权益总计
（后附财务报表附注为财务报表的组成部分）
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
母公司利润表
2023年度
编制单位：深圳齐心集团股份有限公司
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
附注十七 本期金额 上期金额
项目
注释4 10,704,266,556.81 7,948,503,518.31
一、营业收入
减： 营业成本 注释4 10,062,154,329.81 7,363,766,128.47 税金及附加 14,704,858.35 31,986,061.54
销售费用 381,068,873.34 299,122,817.38
管理费用 185,739,918.49 159,593,465.67
研发费用 33,415,765.53 34,223,343.02
财务费用 -33,625,028.44 -20,544,244.66
其中：利息费用 18,099,573.38 27,382,415.04
利息收入 58,379,172.94 47,312,527.05
加： 其他收益 1,233,145.76 53,610,758.63
投资收益（损失以“-”号填列） 注释5 211,364,131.74 44,495,834.74 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,132,755.51 1,051,273.10 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 - -
净敞口套期收益（损失以“-”号填列） - -
公允价值变动收益（损失以“-”号填列） -3,491,543.96 -22,345,788.11 信用减值损失（损失以“-”号填列） 3,214,914.56 2,936,427.68 资产减值损失（损失以“-”号填列） -157,054,143.41 -32,727,312.81 资产处置收益（损失以“-”号填列） 676,496.85 122,793.81二、营业利润（亏损以“-”号填列） 116,750,841.27 126,448,660.83加： 营业外收入 570,897.75 4,704,635.00
减： 营业外支出 3,013,684.54 7,667,077.02
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 114,308,054.48 123,486,218.81减： 所得税费用 16,529,033.38 530,816.25
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 97,779,021.10 122,955,402.56（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 97,779,021.10 122,955,402.56（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） - -
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.
重新计量设定受益计划净变动额
2. 权益法下不能转损益的其他综合收益
3.
其他权益工具投资公允价值变动
4.
企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.
权益法下可转损益的其他综合收益
2.
其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.
其他债权投资信用减值准备
5.
现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.
一揽子处置子公司在丧失控制权之前产生的投资收益
8.
其他资产转换为公允价值模式计量的投资性房地产
9.其他
六、综合收益总额 97,779,021.10 122,955,402.56
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
（后附财务报表附注为财务报表的组成部分）
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
母公司现金流量表
2023年度
编制单位：深圳齐心集团股份有限公司
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项 目 附注十七 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
16,537,607,331.72 1 3,536,469,025.06
销售商品、提供劳务收到的现金
3,932.40 2 4,358,007.90
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 4,882,832,190.58 5 ,708,629,342.78
21,420,443,454.70 19,269,456,375.74
经营活动现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金 14,447,814,225.47 13,300,280,432.92支付给职工以及为职工支付的现金 158,461,762.58 180,720,526.12
63,677,036.64 272,912,090.98
支付的各项税费
支付其他与经营活动有关的现金 6,239,388,309.70 4,962,892,428.06
20,909,341,334.39 18,716,805,478.08
经营活动现金流出小计
511,102,120.31 552,650,897.66
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
2,810,000.00 -收回投资所收到的现金
取得投资收益收到的现金 151,181,726.28 1 1,664,000.00
82,373.28 3 2,342.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
- -处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 41,066.83 4 8,699,082.00
154,115,166.39 60,395,424.00
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 17,671,808.02 1 8,032,091.63
投资支付的现金 56,536,189.20 1 43,488,239.60
- -取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 5,472,000.00 5 4,171,082.00
79,679,997.22 215,691,413.23
投资活动现金流出小计
74,435,169.17 -155,295,989.23
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
- -吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 367,978,450.25 3 95,437,868.98
2,302,552,628.83 1 ,412,738,940.80
收到其他与筹资活动有关的现金
2,670,531,079.08 1,808,176,809.78
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 337,421,261.90 307,437,028.22
28,152,112.87 23,581,560.74
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 2,661,151,466.00 1,486,784,042.25
筹资活动现金流出小计 3,026,724,840.77 1,817,802,631.21
-356,193,761.69 -9,625,821.43
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,476,158.95 32,757,339.26230,819,686.74 420,486,426.26
五、现金及现金等价物净增加额
2,059,726,288.79 1,639,239,862.53
加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 2,290,545,975.53 2,059,726,288.79
（后附财务报表附注为财务报表的组成部分）
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
母公司股东权益变动表
2023年度
编制单位：深圳齐心集团股份有限公司
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项 目 本期金额
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
7 21,307,933.00 1 ,882,275,980.68 5 9,481,058.78 -55,045,955.47 - 9 8,462,216.13 -30,040,878.38 2 ,557,478,237.18
一、上年年末余额
-
加：会计政策变更
前期差错更正 -
其他 -
7 21,307,933.00 1 ,882,275,980.68 5 9,481,058.78 -55,045,955.47 - 9 8,462,216.13 -30,040,878.38 2 ,557,478,237.18
二、本年年初余额
三、本年增减变动金额 - -9,988,644.64 -29,740,529.39 - - 6 ,820,314.27 9 1,423,706.83 1 17,995,905.85
- 9 8,244,021.10 9 8,244,021.10（一）综合收益总额
- -9,988,644.64 -29,740,529.39 - - - - 1 9,751,884.75
（二）股东投入和减少资本
1．股东投入的普通股 -
2．其他权益工具持有者投入资本 -
3．股份支付计入股东权益的金额 -213,115.25 -213,115.25 4．其他 -9,775,529.39 -29,740,529.39 1 9,965,000.00
- - - - - 6 ,820,314.27 -6,820,314.27 -
（三）利润分配
1．提取盈余公积 6 ,820,314.27 -6,820,314.27 -
2．对股东的分配 -
3．其他 -
- - - - - - - -
（四）股东权益内部结转
1．资本公积转增股本 - -
2．盈余公积转增股本 - - 3．盈余公积弥补亏损 - -
4．设定受益计划变动额结转留存收益 - 5．其他综合收益结转留存收益 -
6．其他 -
- - - - - - - -
（五）专项储备
1．本期提取 -
2．本期使用 -
-
（六）其他
7 21,307,933.00 1 ,872,287,336.04 2 9,740,529.39 -55,045,955.47 - 1 05,282,530.40 6 1,382,828.45 2 ,675,474,143.03
四、本年期末余额
（后附财务报表附注为财务报表的组成部分）
母公司股东权益变动表
2023年度
编制单位：深圳齐心集团股份有限公司 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项 目 上期金额
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 7 34,020,099.00 2 ,032,187,475.51 2 56,440,861.76 -55,045,955.47 - 9 8,462,216.13 -152,791,100.77 2 ,400,391,872.64
一、上年年末余额
- -205,180.17 -205,180.17加：会计政策变更
前期差错更正 -
其他 -
7 34,020,099.00 2 ,032,187,475.51 2 56,440,861.76 -55,045,955.47 - 9 8,462,216.13 -152,996,280.94 2 ,400,186,692.47
二、本年年初余额
-12,712,166.00 -149,911,494.83 -196,959,802.98 - - - 1 22,955,402.56 1 57,291,544.71（未完）
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